本書旨在為廣大企業(yè)家、投資者和相關專業(yè)人士提供關于IPO籌備與實施工作的全面指南。通過對IPO解讀、IPO決策、IPO審核、各類IPO上市流程、借殼上市、分拆上市與境外上市等方面的深入剖析，幫助讀者了解IPO全過程，掌握IPO關鍵要素，以便更好地應對IPO過程中的各種挑戰(zhàn)，提升企業(yè)成功登陸資本市場的概率。
在本書的編寫過程中，我們力求做到全面而深入。我們邀請了眾多具有豐富IPO經(jīng)驗的專家學者、投資銀行家、會計師和律師等，共同參與本書的撰寫和審校工作。同時，我們廣泛收集了國內外IPO市場的最新數(shù)據(jù)、案例和實踐經(jīng)驗，力求使本書內容既具有理論深度，又具有實踐指導意義。
第一章 解讀IPO上市
全面注冊制給資本市場帶來的變化 / 2
多層次資本市場 / 5
各板塊上市應考慮的因素 / 10
IPO對企業(yè)發(fā)展的意義 / 15
IPO對企業(yè)股東的增益 / 18
企業(yè)上市前后估值的顯著變化 / 19
第二章 IPO上市的主要決策因素
財務規(guī)范的相關IPO要求 / 24
股權設計的相關IPO要求 / 31
股權激勵的相關IPO要求 / 36
實際控制人的相關IPO要求 / 39
企業(yè)IPO的五項獨立性 / 42
企業(yè)IPO的股份制改造 / 47
企業(yè)IPO的商業(yè)合理性 / 50
第三章 IPO上市審核的重點關注問題
收入成本相關問題 / 56
資金流水核查問題 / 60
內控規(guī)范問題 / 64
持續(xù)盈利能力問題 / 67
同業(yè)競爭與關聯(lián)交易問題 / 70
第四章 滬深主板：大型藍籌企業(yè)的主戰(zhàn)場
企業(yè)上市準備 / 76
主板上市條件 / 79
企業(yè)股份制改組 / 81
股改后的規(guī)范運作 / 84
上市輔導 / 86
申請與審核 / 88
股票發(fā)行上市 / 90
信息披露 / 92
第五章 科創(chuàng)板：資本市場的新生力量
科創(chuàng)板上市行業(yè)要求 / 96
科創(chuàng)板上市條件 / 99
申請與審核 / 101
注冊程序 / 104
發(fā)行上市保薦 / 107
發(fā)行與承銷 / 110
第六章 創(chuàng)業(yè)板：為三創(chuàng)四新企業(yè)提供精準服務
創(chuàng)業(yè)板上升行業(yè)要求 / 114
創(chuàng)業(yè)板上市條件 / 116
申請與審核 / 117
審核中止與終止 / 122
注冊程序 / 124
發(fā)行與承銷 / 126
第七章 北交所：專精特新小巨人企業(yè)登陸高地
北交所IPO企業(yè)分析 / 130
北交所上市條件 / 133
申請與受理 / 135
審核內容與程序 / 137
復審與復核 / 140
注冊與發(fā)行 / 143
北交所轉板科創(chuàng)板 / 145
北交所轉板創(chuàng)業(yè)板 / 147
第八章 新三板：創(chuàng)新型中小企業(yè)的遞進式發(fā)展階層
新三板掛牌條件 / 152
申請與受理 / 154
審核內容與方式 / 156
申請掛牌的同時進入創(chuàng)新層 / 158
基礎層掛牌企業(yè)進入創(chuàng)新層 / 160
申請北交所上市的直聯(lián)審核監(jiān)管機制 / 162
第九章 借殼上市
對收購人的要求 / 166
借殼上市的條件 / 168
借殼上市的實操流程 / 169
選殼、保殼、育殼 / 172
借殼上市方案 / 174
第十章 分拆上市
分拆上市的動因 / 178
分拆上市條件與要求 / 180
分拆上市申請的關注點 / 182
A拆A與港拆A / 185
真分拆與假分拆 / 187
第十一章 境外上市
香港上市條件 / 192
香港上市流程 / 195
香港上市方式 / 197
美國上市條件 / 200
美國上市流程 / 203
新加坡上市條件 / 205
新加坡上市流程 / 206
附錄 IPO路上的七大坑與四大傷
第1坑：持續(xù)經(jīng)營能力不足 / 210
第2坑：板塊定位錯誤 / 211
第3坑：財務規(guī)范欠缺 / 213
第4坑：行為違法違規(guī) / 214
第5坑：上市時機不對 / 215
第6坑：中介選擇不當 / 217
第7坑：資本盲目擴張 / 218
第1傷：財務內控運營不規(guī)范 / 220
第2傷：銷售業(yè)務真實性存疑 / 221
第3傷：虛增庫存，虛減成本 / 223
第4傷：實際控制人發(fā)生變更 / 224
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