第一篇 財(cái)富保障與傳承的經(jīng)典工具詳解
第一章 人壽保險(xiǎn)：家庭風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的保護(hù)神 / 003
一、終身壽險(xiǎn)可以滿足哪些私人財(cái)富管理的需求？ / 003
二、年金 萬能組合保險(xiǎn)適用于什么場景？ / 005
三、什么是分紅型人壽保險(xiǎn)？主要有哪些類型？如何進(jìn)行分紅？ / 007
四、如何選擇保險(xiǎn)類型來進(jìn)行資產(chǎn)配置？ / 009
五、對(duì)于保單財(cái)產(chǎn)，誰擁有的權(quán)利最大？ / 011
六、什么情況會(huì)導(dǎo)致保單被強(qiáng)制執(zhí)行？ / 014
七、保險(xiǎn)當(dāng)事人怎么設(shè)計(jì)才能避免被強(qiáng)制執(zhí)行？ / 017
八、子女在父母身故后獲得的理賠金需要用來替父母還債嗎？ / 018
九、領(lǐng)取人壽保險(xiǎn)理賠金時(shí)需要辦理繼承手續(xù)嗎？ / 020
十、父母出資給子女買保險(xiǎn)時(shí)，如何防范子女婚變帶來的風(fēng)險(xiǎn)？ / 022
十一、婚前買的人壽保險(xiǎn)，婚后所得的收益要分配偶一半嗎？ / 023
十二、婚前婚后分期支付保費(fèi)，這份保單會(huì)變成夫妻共同財(cái)產(chǎn)嗎？ / 026
十三、美國綠卡持有人作為保險(xiǎn)受益人，獲得的保險(xiǎn)理賠金在美國相關(guān)稅法下要繳稅嗎？ / 028
十四、如果想保證老后用錢方便，保單如何實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性？ / 029
十五、如果想實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障，如何選擇保單類型？ / 031
十六、有全球資產(chǎn)配置需求的人，如何實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外保險(xiǎn)雙配置？ / 033
十七、如果想實(shí)現(xiàn)婚姻財(cái)產(chǎn)的隔離與保護(hù)，保單當(dāng)事人該如何設(shè)計(jì)？ / 035
十八、如果想實(shí)現(xiàn)企業(yè)家業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)隔離，保單當(dāng)事人該如何設(shè)計(jì)？ / 037
十九、如果想實(shí)現(xiàn)財(cái)富精準(zhǔn)傳承，保單當(dāng)事人該如何設(shè)計(jì)？ / 038
二十、子女已經(jīng)定居海外，如果想實(shí)現(xiàn)跨境財(cái)富傳承，國內(nèi)保險(xiǎn)有何優(yōu)勢？ / 041
二十一、人壽保險(xiǎn)在贈(zèng)與稅、遺產(chǎn)稅上有籌劃空間嗎？ / 043
二十二、什么是第二投保人？還需要加配遺囑嗎？ / 045
二十三、什么情況下父母出資給子女買保險(xiǎn)，還需要簽訂贈(zèng)與協(xié)議？ / 047
二十四、父母將保單的投保人變更為子女，是否需要簽訂贈(zèng)與協(xié)議？ / 049
二十五、已經(jīng)配置的人壽保險(xiǎn)，需要在預(yù)防性遺囑中也寫 明嗎？ / 051
二十六、如果家庭成員發(fā)生繼承訴訟，保單也屬于訴訟分割遺產(chǎn)范圍嗎？ / 053
第二章 保險(xiǎn)金信托：資產(chǎn)保全及財(cái)富傳承的寵兒 / 055
一、什么是保險(xiǎn)金信托？什么是其 1.0 版本和 2.0 版本？ / 055
二、保險(xiǎn)金信托與家族信托的主要差異是什么？ / 057
三、保險(xiǎn)金信托與單純的保單相比，有何優(yōu)勢？ / 059
四、保險(xiǎn)金信托在財(cái)富傳承方面有何優(yōu)勢？ / 060
五、保險(xiǎn)金信托在保護(hù)子女方面如何運(yùn)用？ / 062
六、保險(xiǎn)金信托如何巧妙地保護(hù)婚姻財(cái)產(chǎn)？ / 063
七、保險(xiǎn)金信托如何隔離債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ / 065
八、保險(xiǎn)金信托在保護(hù)幼小子女方面有什么突出作用？ / 067
九、保險(xiǎn)金信托在隔代傳承上如何應(yīng)用？ / 069
十、保險(xiǎn)金信托如何實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)隔離與財(cái)富傳承雙重規(guī)劃？ / 070
十一、如何設(shè)立一個(gè)穩(wěn)妥可靠的保險(xiǎn)金信托？ / 072
十二、什么樣的保單能嫁接進(jìn)信托？ / 074
十三、過去購買的幾張保單都能嫁接進(jìn)一個(gè)信托嗎？ / 075
十四、設(shè)立保險(xiǎn)金信托后，保單資產(chǎn)還有流動(dòng)性嗎？ / 076
十五、可以設(shè)立一個(gè)委托人在世時(shí)就能分錢的保險(xiǎn)金信托嗎？ / 077
十六、設(shè)立保險(xiǎn)金信托需要配偶簽字嗎？ / 078
十七、保險(xiǎn)金信托里除了保單，還可以配置一些其他金融產(chǎn)品嗎？ / 080
十八、家人有美國綠卡，還能為其設(shè)立保險(xiǎn)金信托嗎？ / 081
十九、保單 信托升級(jí)為養(yǎng)老金信托是什么意思？ / 084
二十、如果保險(xiǎn)金信托的受益人為無行為能力子女，受益金該如何監(jiān)管？ / 087
第三章 境內(nèi)家族信托：保障家企財(cái)富的強(qiáng)力盾牌 / 089
一、什么是家族信托？其法律架構(gòu)是什么？主要有哪些角色？ / 089
二、中國境內(nèi)家族信托的發(fā)展現(xiàn)狀 / 092
三、家族信托的受益人激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制是什么？ / 094
四、家族信托的受益人可以安排哪些人？ / 095
五、家族信托財(cái)產(chǎn)的分配方式主要有哪幾類？ / 096
六、家族信托的委托人和受益人各有哪些權(quán)利？ / 098
七、信托委托人的投資代表是什么定位？主要負(fù)責(zé)什么工作？ / 101
八、純資金型家族信托財(cái)產(chǎn)的管理方式有哪些？ / 102
九、什么是信托的監(jiān)察人？什么情況下要安排監(jiān)察人？ / 103
十、為實(shí)現(xiàn)家庭成員的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隔離，設(shè)立家族信托或保險(xiǎn)金信托時(shí)要注意什么？ / 106
十一、信托設(shè)立后，如果委托人或受益人臨時(shí)需要用錢怎么辦？ / 108
十二、如果信托公司經(jīng)營不善破產(chǎn)了，信托財(cái)產(chǎn)還安全嗎？ / 110
十三、如果對(duì)信托公司的財(cái)產(chǎn)管理不滿意，可以更換受托人嗎？ / 111
十四、如果信托的委托人去世了，信托還能有效運(yùn)行嗎？ / 112
十五、設(shè)立家族信托后可以修改信托的利益分配方式嗎？ / 114
十六、美國綠卡持有人能設(shè)立國內(nèi)的家族信托嗎？需要報(bào)稅嗎？ / 115
十七、境內(nèi)股權(quán)信托有哪些重要的應(yīng)用場景？ / 117
十八、上市公司股票也可以用來設(shè)立信托嗎？什么時(shí)間點(diǎn)設(shè)立最合適？ / 119
十九、股權(quán)信托在家族企業(yè)傳承方面有什么突出優(yōu)勢？ / 121
二十、房產(chǎn)能否通過家族信托實(shí)現(xiàn)財(cái)富保障傳承？ / 123
二十一、如果用信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)配置，萬一賠了怎么辦？ / 124
二十二、在中國能否設(shè)立遺囑信托？遺囑信托適合哪些人？ / 125
二十三、如何在國內(nèi)設(shè)立慈善信托？國內(nèi)的慈善信托有什么功能？ / 127
二十四、如果不想找信托公司做受托人，那么可以找自然人做受托人嗎？ / 129
第四章 離岸信托：國際化時(shí)代下的財(cái)富保障傳承 / 131
一、什么是離岸信托？其法律架構(gòu)如何？主要有哪些角色？ / 131
二、離岸信托主要有哪些功能？ / 133
三、離岸信托的受托人可以由哪些機(jī)構(gòu)擔(dān)任？ / 135
四、離岸信托能放入什么類型的資產(chǎn)？ / 137
五、離岸信托中的資產(chǎn)管理方式有哪幾種？ / 138
六、可以為境內(nèi)的個(gè)人財(cái)產(chǎn)設(shè)立離岸信托嗎？ / 140
七、為什么境內(nèi)企業(yè)在境外上市時(shí)，通常會(huì)提前將境外股權(quán)放進(jìn)離岸信托？ / 142
八、離岸信托適合哪些類型的境內(nèi)客戶？ / 144
九、在境外購買的保單是否需要放進(jìn)離岸信托？ / 146
十、設(shè)立離岸信托時(shí)通常會(huì)選擇哪些離岸地？各有什么特色呢？ / 148
十一、設(shè)立離岸信托有什么前置要求和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？ / 149
十二、設(shè)立離岸信托的操作流程是什么？ / 151
第二篇 財(cái)富保障與傳承的全面規(guī)劃
第五章 財(cái)富傳承實(shí)操案例及高風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn) / 157
一、在女兒婚前送她的現(xiàn)金嫁妝，如何避免與其婚后夫妻共同財(cái)產(chǎn)混同？ / 157
二、為子女在婚前買房，要注意什么事項(xiàng)？ / 159
三、子女結(jié)婚后，父母給的房產(chǎn)和現(xiàn)金會(huì)變成夫妻共同財(cái)產(chǎn)嗎？ / 160
四、傳給子女的資產(chǎn)會(huì)因其配偶欠債而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)嗎？ / 162
五、已經(jīng)傳給子女的資產(chǎn)在其投資理財(cái)時(shí)會(huì)面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？ / 164
六、中國的遺囑有哪幾種類型，分別適合什么情形？ / 166
七、立遺囑就可以順利精準(zhǔn)地實(shí)現(xiàn)傳承嗎？ / 168
八、哪些人需要提前安排好遺產(chǎn)管理人？ / 169
九、已設(shè)立好的遺囑，未來繼承時(shí)還需要其他繼承人同意嗎？ / 172
十、財(cái)富傳承容易發(fā)生矛盾糾紛的六大類家庭 / 173
十一、定居境外的子女如何繼承父母在境內(nèi)的財(cái)產(chǎn)？ / 175
十二、有兩任婚姻并各有一個(gè)孩子，為避免財(cái)富傳承產(chǎn)生矛盾該如何提前安排？ / 177
十三、婆媳關(guān)系不太融洽，妻子將來傳承丈夫的財(cái)產(chǎn)時(shí)會(huì)不會(huì)遇到什么阻礙？ / 179
十四、丈夫有非婚生子，如何防范丈夫去世后非婚生子來繼承家產(chǎn)？ / 180
十五、丈夫前婚的兒子有資格繼承妻子的財(cái)產(chǎn)嗎？ / 182
十六、單親媽媽若遇到意外，未成年子女繼承的財(cái)產(chǎn)會(huì)由誰代管？可以事前指定嗎？ / 184
十七、父母私人銀行賬戶里的資金沒有完稅證明，將來能直接傳給子女嗎？ / 186
十八、什么是財(cái)富傳承精準(zhǔn)規(guī)劃的組合牌？ / 187
第六章 家業(yè)財(cái)富保障與傳承的技巧與方法 / 191
一、父母買保險(xiǎn)給女兒當(dāng)嫁妝有什么優(yōu)勢？ / 191
二、父母如何確保給已婚子女的房產(chǎn)永遠(yuǎn)屬于其個(gè)人財(cái)產(chǎn)？ / 192
三、如何防止傳給子女的財(cái)產(chǎn)因其配偶欠債而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)？ / 194
四、如何利用家族信托來避免子女因理財(cái)不善而產(chǎn)生的重大損失？ / 195
五、父母為自己投保終身壽險(xiǎn)，子女作為身故受益人獲得的理賠金，是子女的個(gè)人財(cái)產(chǎn)嗎？ / 197
六、父母與子女簽訂的贈(zèng)與協(xié)議是什么？在什么情形下需要簽訂？ / 199
七、自書遺囑易出現(xiàn)效力糾紛的六個(gè)雷區(qū) / 200
八、為什么保單受益人及信托受益人可以不用過繼承權(quán)公證的難關(guān)？ / 203
九、什么樣的人在財(cái)富傳承時(shí)適合配置終身壽險(xiǎn)？ / 204
十、設(shè)立家族信托或保險(xiǎn)金信托的最佳時(shí)間點(diǎn)是什么時(shí)候？ / 206
十一、公證遺囑在財(cái)富傳承中起什么作用？ / 208
十二、高凈值人士如何將境內(nèi)財(cái)產(chǎn)傳給在境外定居的子女？ / 209
十三、財(cái)富傳承規(guī)劃落地的秘訣：生命周期四階段傳承策略 / 211
第七章 民營企業(yè)傳承案例及系統(tǒng)規(guī)劃 / 214
一、當(dāng)前民營企業(yè)傳承的突出難題是什么？ / 214
二、新《公司法》下，如何設(shè)計(jì)保障傳承一體的公司股權(quán)架構(gòu)？ / 216
三、民營企業(yè)傳承基礎(chǔ)之公司股權(quán)所有權(quán)傳承 / 219
四、民營企業(yè)傳承基礎(chǔ)之公司經(jīng)營管理權(quán)傳承 / 220
五、民營企業(yè)傳承基礎(chǔ)之公司股權(quán)財(cái)產(chǎn)權(quán)傳承 / 223
六、民營企業(yè)的股權(quán)傳承是平均傳承好還是集中傳承好？ / 225
七、民營企業(yè)主傳承時(shí)間表該如何規(guī)劃與分步實(shí)施？ / 228
八、什么是中國境內(nèi)股權(quán)家族信托？ / 229
九、境內(nèi)股權(quán)信托如何實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)利潤的落袋為安？ / 230
十、境內(nèi)股權(quán)信托為什么能實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營權(quán)與企業(yè)利潤分配相分離？ / 231
十一、股權(quán)信托能解決家族企業(yè)無人接班的困境嗎？ / 232
十二、股權(quán)信托為什么能防范后代婚變或離世帶來的股權(quán)傳承分散？ / 233
十三、股權(quán)信托如何實(shí)現(xiàn)企業(yè)接班傳承過程中家族成員的利益平衡？ / 234
十四、設(shè)立股權(quán)信托能避免家族企業(yè)繼承時(shí)出現(xiàn)爭產(chǎn)糾紛嗎？ / 235
十五、企業(yè)主如何根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況及傳承目標(biāo)來設(shè)立股權(quán)信托？ / 236
十六、案例解析：上市公司實(shí)控人的股份傳承風(fēng)險(xiǎn) / 239
十七、案例解析：上市公司實(shí)控人的股份傳承規(guī)劃 / 241
十八、為什么大家族在傳承時(shí)往往安排家族治理？ / 244
十九、家族憲章有何意義？包括哪些內(nèi)容？ / 246
二十、如何將家風(fēng)家規(guī)的傳承通過制度化的設(shè)計(jì)轉(zhuǎn)虛為實(shí)？ / 249
二十一、超高凈值客戶的單一家族辦公室是什么，能夠發(fā)揮哪些重要作用？ / 251
二十二、如何為家族搭建單一家族辦公室？主要有哪些模式？ / 253
第三篇 婚姻財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)案例及保護(hù)舉措
第八章 婚前財(cái)產(chǎn)隔離與籌備 / 259
一、婚前已經(jīng)購買的房產(chǎn)，婚后如果遇到配偶負(fù)債，還能保住嗎？ / 259
二、婚前由男方付首付，婚后夫妻共同還貸，如果夫妻離婚，房產(chǎn)該怎么分？ / 262
三、婚前由男方父母付首付，婚后按揭還貸由男方父母出錢，如果將來夫妻離婚，房產(chǎn)是男方個(gè)人財(cái)產(chǎn)嗎？ / 263
四、婚前一方在銀行有 500 萬元存款，如果把這個(gè)存款單獨(dú)放在一張銀行卡上，是不是就能夠保住婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)了？ / 265
五、父母借用子女的身份證在證券公司開戶炒股，如果賺了錢，與子女的配偶有關(guān)嗎？ / 266
六、企業(yè)主在婚前就已經(jīng)持有的公司股權(quán)在婚后屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)嗎？ / 267
七、婚前設(shè)立股權(quán)信托，能夠防止日后婚變對(duì)企業(yè)經(jīng)營造成影響嗎？ / 269
八、父母用子女名義購買商鋪和寫字樓，且出租時(shí)用子女的銀行卡收租金，這些租金算不算子女與配偶的共同財(cái)產(chǎn)？ / 271
九、父母在子女結(jié)婚前給子女購買的保單，在子女離婚時(shí)，會(huì)被分割嗎？ / 272
十、企業(yè)主在婚前應(yīng)該安排哪些婚前財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)隔離舉措？ / 274
十一、為什么說設(shè)立家族信托是實(shí)現(xiàn)婚前財(cái)產(chǎn)保護(hù)的經(jīng)典工具？ / 276
第九章 婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)管理及保護(hù) / 278
一、結(jié)婚后父母給子女買房如何做到房產(chǎn)只屬于自己子女一方？ / 278
二、婚后如何巧妙又合規(guī)地?fù)碛凶约旱膫�(gè)人小金庫？ / 280
三、夫妻一方有財(cái)產(chǎn)委托第三方代持，需要提前簽好代持協(xié)議嗎？ / 282
四、用婚前的小房子在婚后置換了一套大房子，是不是就變成夫妻共同財(cái)產(chǎn)了？ / 284
五、雙方父母各出一部分錢幫助子女買房，這房子算夫妻共同財(cái)產(chǎn)嗎？ / 285
六、父母借子女名義買房產(chǎn)，如何確保所購房產(chǎn)屬于父母？ / 287
七、配偶的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，如何做好家庭風(fēng)險(xiǎn)隔離？ / 288
八、婚后設(shè)立家族信托或者保險(xiǎn)金信托，是否需要配偶簽字？ / 291
九、如何巧用新《公司法》下小股東的查賬權(quán)，弄清楚配偶企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)情況？ / 293
十、用夫妻共同財(cái)產(chǎn)設(shè)立的保險(xiǎn)金信托，將來發(fā)生婚變，該信托財(cái)產(chǎn)會(huì)被分割嗎？ / 295
十一、女方如何利用保單來提升自己的婚姻財(cái)富安全感？ / 296
十二、發(fā)現(xiàn)配偶有婚外情，如何防范其轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)？ / 298
第十章 婚變財(cái)產(chǎn)爭議焦點(diǎn)及案例分析 / 301
一、如果夫妻長期分居感情冷漠，需要提前做哪些準(zhǔn)備呢？ / 301
二、在離婚訴訟中能否申請(qǐng)法院查出對(duì)方名下所有的銀行賬戶呢？ / 302
三、如果配偶把公司股權(quán)無償轉(zhuǎn)讓給別人了，另一方還能要回來嗎？ / 306
四、如果發(fā)生婚變，公司股權(quán)該如何分割呢？ / 307
五、如果配偶瞞著另一方用親戚的名義來購買房產(chǎn)，另一方能夠查得到嗎？ / 312
六、發(fā)現(xiàn)對(duì)方有婚外情，離婚時(shí)是不是就可以多分財(cái)產(chǎn)？ / 313
七、如果配偶有了私生子，那么另一方該如何保護(hù)自己的婚生子女？ / 316
八、通過哪些方法能夠了解配偶公司經(jīng)營情況和股權(quán)價(jià)值情況？ /317
九、發(fā)現(xiàn)配偶悄悄轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，能在不離婚的情況下要求分割夫妻共同財(cái)產(chǎn)嗎？ / 318
十、父母以子女的名義購買了房產(chǎn)或在銀行開了戶，如果子女有婚變的風(fēng)險(xiǎn)，這部分資產(chǎn)該如何保護(hù)？ / 320
十一、如果配偶惡意在外欠債，那么離婚時(shí)另一方會(huì)不會(huì)承擔(dān)許多債務(wù)？ / 322
十二、配偶在外為別人融資借貸做擔(dān)保，這些債務(wù)在離婚時(shí)會(huì)要求另一方承擔(dān)嗎？ / 324
十三、給子女購買的保險(xiǎn)在離婚時(shí)會(huì)被分割嗎？ / 325
十四、夫妻離婚分割財(cái)產(chǎn)時(shí)，如何巧用家族信托平衡好夫妻及子女三方的利益？ / 327
第四篇 民營企業(yè)治理及家企風(fēng)險(xiǎn)隔離
第十一章 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與家企隔離策略 / 333
一、新《公司法》下，如何用好私人定制公司章程來防范風(fēng)險(xiǎn)？ / 333
二、創(chuàng)業(yè)型公司在設(shè)立時(shí)要注意哪些法律問題？ / 335
三、擔(dān)任公司法定代表人會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)？誰來擔(dān)任法定代表人最合適？ / 337
四、公司可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事嗎？ / 340
五、民營企業(yè)以自然人直接持股的方式風(fēng)險(xiǎn)大嗎？ / 342
六、新出資制度下，股東減資行為有哪些利與弊？ / 346
七、股權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)讓了，如果公司負(fù)債會(huì)牽連前股東嗎？ / 347
八、公司的債主能否要求認(rèn)繳出資的股東提前繳納出資還債？ / 348
九、公司負(fù)債了，認(rèn)繳的出資還沒到期，能否減資？ / 350
十、為什么說謀取公司商業(yè)機(jī)會(huì)的賠償責(zé)任給董監(jiān)高敲響了警鐘？ / 352
十一、對(duì)于畫餅出資的股東，其他股東有制約辦法嗎？ / 355
十二、哪些情形會(huì)導(dǎo)致公司高管因職務(wù)行為承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，進(jìn)而牽連家庭財(cái)富安全？ / 356
十三、注銷公司可以避開之前的經(jīng)營債務(wù)嗎？ / 359
十四、如果公司不能還債，不參與經(jīng)營的小股東要承擔(dān)責(zé)任嗎？ / 361
十五、綜合來看小股東有什么風(fēng)險(xiǎn)？如何維護(hù)自己的權(quán)利？ / 363
十六、公司董監(jiān)高的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 / 365
十七、家企財(cái)產(chǎn)混同具體有哪些表現(xiàn)？對(duì)股東家庭會(huì)產(chǎn)生哪些連帶風(fēng)險(xiǎn)？ / 368
十八、只有一個(gè)股東的有限責(zé)任公司在什么情形下會(huì)導(dǎo)致家庭承擔(dān)連帶責(zé)任？ / 370
十九、企業(yè)準(zhǔn)備上市前簽訂的融資對(duì)賭條款會(huì)影響股東家庭嗎？ / 371
二十、企業(yè)家業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隔離全面策略之一企業(yè)應(yīng)有哪八大舉措？ / 373
二十一、企業(yè)家業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隔離全面策略之二如何用好保險(xiǎn)工具？ / 375
二十二、企業(yè)家業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隔離全面策略之三信托能發(fā)揮什么功效？ / 378
第十二章 民營企業(yè)國際化發(fā)展與跨境布局 / 380
一、民營企業(yè)實(shí)現(xiàn)商業(yè)布局國際化的四大途徑 / 380
二、中國民營企業(yè) ODI 的四大模式 / 383
三、民營企業(yè) ODI 第一步：如何報(bào)送發(fā)展改革委立項(xiàng)？ / 385
四、民營企業(yè) ODI 第二步：如何報(bào)商務(wù)部審批發(fā)證？ / 386
五、民營企業(yè) ODI 第三步：如何報(bào)外匯管理局備案？ / 387
六、企業(yè)在境外商業(yè)布局時(shí)要特別小心的五大財(cái)富風(fēng)險(xiǎn) / 388
七、家族成員國際身份改變對(duì)境內(nèi)民營企業(yè)傳承會(huì)有什么樣的影響？ / 391
八、在什么情況下設(shè)立境外公司需要提前進(jìn)行37 號(hào)文返程投資登記？ / 392
九、境內(nèi)公司能否通過上層搭建離岸信托實(shí)現(xiàn)企業(yè)的國際化？ / 395
十、在境外設(shè)立公司搭建股權(quán)結(jié)構(gòu)時(shí)要考慮哪些要素？ / 396
十一、在關(guān)稅戰(zhàn)、金融戰(zhàn)、科技戰(zhàn)的時(shí)代背景下，中國民營企業(yè)國際化發(fā)展有哪些變化？又有哪些注意要點(diǎn)？ / 400
第五篇 企業(yè)家業(yè)財(cái)富的智慧稅務(wù)規(guī)劃
第十三章 智能化稅務(wù)征管的要點(diǎn)及案例 / 405
一、二十屆三中全會(huì)后新一輪稅制改革有哪些新方向？ / 405
二、國家通過稅務(wù)領(lǐng)域支持新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展有哪些新舉措？ / 408
三、金稅四期系統(tǒng)與國家職能管理部門有信息交換機(jī)制嗎？ / 410
四、金稅系統(tǒng)智能化預(yù)警機(jī)制是如何發(fā)揮監(jiān)管職能的？ / 412
五、什么是個(gè)人所得稅的年度匯算清繳？有何新變化？ / 415
六、收到稅務(wù)稽查行政處罰告知書，如果有異議該如何申訴？ / 418
七、稅務(wù)稽查如果倒查通常會(huì)是多少年，有最高年限嗎？ / 419
八、金稅四期是如何發(fā)現(xiàn)虛開增值稅發(fā)票違規(guī)行為的？ / 421
九、中國境內(nèi)稅收居民境外金融賬戶 CRS 信息交換開展的最新動(dòng)態(tài)與趨勢 / 424
十、公對(duì)公轉(zhuǎn)賬、私對(duì)私轉(zhuǎn)賬有哪些注意要點(diǎn)？當(dāng)前的監(jiān)管政策是什么？ / 425
十一、偷逃稅會(huì)涉及刑事責(zé)任嗎？主要是哪些刑事罪名？ / 429
十二、案例解析：虛開增值稅發(fā)票涉刑事責(zé)任 / 430
十三、案例解析：虛假出口退稅的稅務(wù)稽查 / 431
十四、案例解析：企業(yè)所得稅偷逃被稽查 / 432
第十四章 企業(yè)經(jīng)營中稅務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)作及合規(guī)策略 / 435
一、新《公司法》下自然人股東采用不同的出資方式，稅費(fèi)成本有差別嗎？ / 435
二、新《公司法》下個(gè)人股東用技術(shù)成果出資有什么好處？ / 437
三、用來出資的非貨幣性資產(chǎn)評(píng)估價(jià)格波動(dòng)會(huì)產(chǎn)生什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ / 439
四、企業(yè)進(jìn)行減資會(huì)涉及補(bǔ)繳稅嗎？ / 441
五、自然人直接持股和法人股東間接持股在稅務(wù)上有什么不同？ / 442
六、如何用好國家賦予小型微利企業(yè)的稅收優(yōu)惠措施？ / 444
七、如何巧用海南自貿(mào)港的稅收優(yōu)惠政策？ / 446
八、《公平競爭審查條例》的出臺(tái)對(duì)稅收洼地的稅務(wù)優(yōu)惠政策有何影響？ / 448
九、新《公司法》下股東之間約定不按照出資比例定向分紅，在稅務(wù)上可行嗎？ / 450
十、新《公司法》下新股東按照公司注冊資本平價(jià)增資入股可行嗎？ / 452
十一、給員工發(fā)年終獎(jiǎng)在稅務(wù)上要注意什么？ / 454
十二、企業(yè)用未分配利潤對(duì)股東進(jìn)行分紅需要滿足哪些條件？ / 456
十三、企業(yè)主將企業(yè)利潤套取出來的違規(guī)高風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)作有哪些？ / 457
十四、股東用個(gè)人賬戶收公款且不開發(fā)票，這樣做有什么法律風(fēng)險(xiǎn)？ / 460
十五、企業(yè)哪些行為會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為涉嫌虛開發(fā)票？ / 461
十六、企業(yè)主和家人開設(shè)了多家公司，這些公司彼此間能否發(fā)生關(guān)聯(lián)交易？這些關(guān)聯(lián)交易要注意哪些合規(guī)要點(diǎn)？ / 463
十七、股東將自己的錢借給企業(yè)使用，要注意哪些合規(guī)問題？ / 465
十八、在新型智能稅務(wù)服務(wù)及監(jiān)管時(shí)代，企業(yè)如何提前做好整體規(guī)劃安排？ / 467
第十五章 金稅四期下私人財(cái)富的涉稅重點(diǎn) / 470
一、高收入人群各類收入申報(bào)制度目前是如何實(shí)施的？ / 470
二、境外投資理財(cái)?shù)氖找嫘枰�主�?dòng)報(bào)稅嗎？ / 472
三、個(gè)人從香港公司取得的分紅需要向內(nèi)地稅務(wù)機(jī)關(guān)繳稅嗎？ / 474
四、如何用好人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的稅務(wù)優(yōu)勢？ / 475
五、替他人代持房產(chǎn)的個(gè)人，其房產(chǎn)租金收入是否要報(bào)稅？ / 477
六、存放在親戚朋友處的錢在轉(zhuǎn)回時(shí)，為什么會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)注？ / 479
七、通過他人代持股權(quán)轉(zhuǎn)回的分紅，是由代持股東還是真股東來繳稅？ / 480
八、合伙企業(yè)合伙人（自然人）取得的收入，該如何繳稅？ / 482
九、公司股東把私人的錢借給公司，可以收利息嗎？有沒有稅務(wù)成本？ / 484
十、想把住房過戶給子女，無償贈(zèng)與和買賣相比，哪種方式的稅務(wù)成本更低？ / 485
十一、什么是房產(chǎn)稅？如果將來開征房產(chǎn)稅，會(huì)有什么影響？ / 488
十二、贈(zèng)與稅和遺產(chǎn)稅是什么？這兩個(gè)稅種為什么被稱為孿生兄弟？ / 490
十三、目前開征遺產(chǎn)稅的國家有哪些？稅率為多少？ / 492
十四、什么類型的資產(chǎn)、什么樣的人可能涉及贈(zèng)與稅和遺產(chǎn)稅？ / 495
十五、父母生前欠個(gè)稅，子女繼承遺產(chǎn)后需要補(bǔ)稅嗎？ / 496
十六、高凈值人士如果有多項(xiàng)收入，如何做好綜合的稅務(wù)合規(guī)安排？ / 498
第六篇 全球資產(chǎn)配置及財(cái)富布局
第十六章 百年變局下的資產(chǎn)配置新策略 / 505
一、企業(yè)與家業(yè)之間資產(chǎn)配置的規(guī)劃要點(diǎn) / 505
二、全球新形勢下海外資產(chǎn)配置面臨的風(fēng)險(xiǎn) / 508
三、未來房產(chǎn)還值得投資嗎？ / 511
四、投資理財(cái)時(shí)要防止踩哪些坑？ / 514
五、如何配置應(yīng)稅資產(chǎn)與免稅資產(chǎn)？ / 517
六、未來金融資產(chǎn)配置時(shí)必須考慮哪些要素？ / 518
七、如何從生命周期的角度進(jìn)行資產(chǎn)配置規(guī)劃？ / 520
八、保單資產(chǎn)在家庭總體資產(chǎn)配置中占比多少合適？ / 522
九、國際化家庭如何規(guī)劃境內(nèi)外的資產(chǎn)配置？ / 524
十、全球降息大潮下該如何調(diào)整資產(chǎn)配置策略？ / 527
十一、人壽保險(xiǎn)在資產(chǎn)配置中的獨(dú)特優(yōu)勢有哪些？ / 529
第十七章 國際身份規(guī)劃及合規(guī)稅務(wù)申報(bào)要點(diǎn) / 532
一、如何規(guī)劃國際身份？常見誤區(qū)有哪些？ / 532
二、什么是移民時(shí)的資產(chǎn)申報(bào)？不合規(guī)申報(bào)帶來的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？ / 535
三、什么是外國稅收居民？成為移民國家的稅收居民意味著什么？ / 537
四、子女計(jì)劃去美國留學(xué)，必須以美國生源參加美國高考嗎？ / 539
五、出生在國外的子女獲得了該國的國籍，是否可以同時(shí)保留中國國籍？ / 540
六、很多年前放棄了中國國籍，但現(xiàn)在后悔了，還能申請(qǐng)加入中國國籍嗎？ / 541
七、什么是移民國家的年度稅務(wù)申報(bào)制度？ / 543
八、什么情況下會(huì)成為美國稅收居民？ / 544
九、什么情況下會(huì)成為兩個(gè)國家的稅收居民？ / 545
十、如果長期在境外工作，還是中國境內(nèi)稅收居民嗎？ / 547
十一、如果子女是美國稅收居民，那么父母在國內(nèi)的資產(chǎn)給與子女，涉及美國的贈(zèng)與稅和遺產(chǎn)稅嗎？ / 548
十二、規(guī)劃國際身份和稅務(wù)申報(bào)的正確流程是什么？ / 550
第十八章 境外金融賬戶信息交換與跨境財(cái)富管理 / 552
一、什么是美國的 FATCA，對(duì)移民美國的中國人有何影響？ / 552
二、申請(qǐng)海外身份前，國內(nèi)資產(chǎn)的配置要如何調(diào)整？ / 553
三、擁有外國國籍或境外永久居留權(quán)的子女能成為境內(nèi)家族信托的受益人嗎？ / 554
四、境外人士可以直接配置境內(nèi)的人壽保險(xiǎn)嗎？ / 555
五、在香港金融機(jī)構(gòu)的存款或購買的債券的信息也會(huì)被交換給內(nèi)地的稅務(wù)機(jī)關(guān)嗎？ / 557
六、在海外投資理財(cái)賺的錢，需要向國內(nèi)稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅嗎？ / 557
七、如果既辦理了加拿大楓葉卡，又申請(qǐng)了香港居民身份，是否會(huì)加重稅務(wù)負(fù)擔(dān)？ / 558
八、內(nèi)地稅收居民在香港注冊了公司，公司賬戶信息會(huì)向內(nèi)地稅務(wù) 機(jī)關(guān)披露嗎？ / 559
九、內(nèi)地工廠生產(chǎn)產(chǎn)品出口，用香港貿(mào)易公司簽訂國際合約并結(jié)算，CRS 下香港的企業(yè)涉及內(nèi)地的企業(yè)所得稅嗎？ / 561
十、如果擁有加拿大楓葉卡，那么在中加兩國開戶分別用不同的身份，還涉及 CRS 信息交換嗎？ / 562
十一、配偶剛?cè)〉昧讼愀劬用裆矸�，用其香港居民身份在�?nèi)地開辦企業(yè)有何優(yōu)勢？ / 563
第七篇 全書總結(jié)及實(shí)操案例落地篇
第十九章 企業(yè)家業(yè)全面保障傳承總結(jié)及實(shí)操案例 / 567
一、新時(shí)代下企業(yè)家業(yè)財(cái)富保障傳承的五大新趨勢 / 567
二、案例解析：家族企業(yè)傳承及股權(quán)信托設(shè)立 / 569
三、案例解析：離異單親家庭的財(cái)富傳承 / 575
四、金融財(cái)富機(jī)構(gòu)如何與專業(yè)律師、稅務(wù)師組隊(duì)服務(wù)好高凈值客戶？ / 579
后記 / 583