目錄第1章 做好前期準(zhǔn)備：新公司財務(wù)管理入門1.1 新公司財務(wù)管理概述11.1.1 財務(wù)管理到底管理什么11.1.2 新公司財務(wù)管理的關(guān)鍵是什么31.1.3 新公司如何開展財務(wù)管理41.1.4 新公司成立的財務(wù)處理流程51.2 開公司必知的會計知識61.2.1 會計對象與基本職能61.2.2 會計四大假設(shè)81.2.3 會計六要素81.2.4 認(rèn)識各種會計憑證111.2.5 認(rèn)識各種會計賬簿151.3 新公司初期財務(wù)準(zhǔn)備工作181.3.1 如何辦理銀行開戶181.3.2 如何設(shè)置公司財務(wù)部門201.3.3 公司財務(wù)用品要準(zhǔn)備哪些20第2章 走好管理首步：完善財務(wù)制度與建賬2.1 新公司財務(wù)管理制度要完善222.1.1 新公司財務(wù)管理制度概述222.1.2 會計管理制度的內(nèi)容242.1.3 如何完善公司會計制度262.1.4 發(fā)票管理制度要健全292.2 新公司如何開始建賬312.2.1 遵守法律法規(guī)建立賬簿312.2.2 建賬前需做好準(zhǔn)備工作322.2.3 新公司應(yīng)設(shè)置哪些賬簿332.2.4 新公司建賬全部流程342.3 新公司是否采用代理記賬352.3.1 了解代理記賬業(yè)務(wù)352.3.2 新公司是否需要代理記賬362.3.3 新公司代理記賬需注意的事項38第3章 熟悉財務(wù)狀況：三大基礎(chǔ)報表怎么看3.1 新公司管理者要了解財務(wù)報表393.1.1 財務(wù)報表概述393.1.2 財務(wù)報表有哪些作用403.2 看公司財務(wù)現(xiàn)狀資產(chǎn)負(fù)債表413.2.1 資產(chǎn)負(fù)債表的作用413.2.2 初識資產(chǎn)負(fù)債表433.2.3 常見資產(chǎn)負(fù)債表模板443.2.4 資產(chǎn)負(fù)債表編制方法463.2.5 新公司如何編制資產(chǎn)負(fù)債表47實例分析 編制A公司202年資產(chǎn)負(fù)債表493.3 看公司經(jīng)營成果利潤表513.3.1 利潤表的作用513.3.2 初識利潤表533.3.3 常見利潤表模板543.3.4 利潤表編制方法553.3.5 新公司如何編制利潤表57實例分析 編制B公司202年的利潤表573.4 看公司現(xiàn)金狀況現(xiàn)金流量表593.4.1 現(xiàn)金流量表的作用593.4.2 現(xiàn)金流量表的編制原則61實例分析 正確區(qū)分權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實現(xiàn)制623.4.3 常見現(xiàn)金流量表填列項目633.4.4 常見現(xiàn)金流量表模板643.4.5 現(xiàn)金流量表的編制方法663.4.6 新公司如何編制現(xiàn)金流量表67實例分析 通過分析填列法來編制現(xiàn)金流量表683.5 了解財務(wù)報表的重要指標(biāo)723.5.1 營運能力分析73實例分析 根據(jù)財報數(shù)據(jù)計算和分析應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)74實例分析 根據(jù)財報數(shù)據(jù)計算和分析存貨周轉(zhuǎn)率75實例分析 根據(jù)財報數(shù)據(jù)計算和分析固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率773.5.2 償債能力分析78實例分析 根據(jù)財報數(shù)據(jù)計算和分析公司的短期償債能力80實例分析 根據(jù)財報數(shù)據(jù)計算和分析公司的長期償債能力823.5.3 盈利能力分析84實例分析 根據(jù)財報數(shù)據(jù)計算和分析公司的盈利能力85第4章 依法按時納稅：配合開展稅收管理4.1 新公司稅收概述874.1.1 稅收的作用及特征是什么874.1.2 我國現(xiàn)行稅種有哪些884.1.3 新公司如何進(jìn)行稅務(wù)登記914.2 新公司應(yīng)如何納稅申報944.2.1 遵循納稅人義務(wù)944.2.2 納稅申報對象和方式954.2.3 納稅申報期限964.2.4 新公司納稅申報流程974.3 新公司發(fā)票管理994.3.1 認(rèn)識發(fā)票994.3.2 數(shù)電發(fā)票的使用1024.4 新公司常見稅務(wù)問題1034.4.1 暫時沒有收入,還要報稅嗎1034.4.2 選擇小規(guī)模納稅人還是一般納稅人1044.4.3 新公司稅收優(yōu)惠1054.4.4 稅務(wù)機(jī)關(guān)會檢查哪些稅務(wù)項目1064.4.5 虛開發(fā)票是違法行為107第5章 嚴(yán)控資金使用：做好預(yù)算與成本控制5.1 新公司預(yù)算與成本控制概述1095.1.1 為什么要進(jìn)行預(yù)算與成本控制1095.1.2 公司預(yù)算與成本控制的內(nèi)容是什么1105.2 新公司怎樣進(jìn)行經(jīng)營預(yù)算1145.2.1 如何進(jìn)行銷售預(yù)算114實例分析 編制某公司A產(chǎn)品年度銷售預(yù)算表1155.2.2 如何進(jìn)行生產(chǎn)預(yù)算115實例分析 編制某公司年度生產(chǎn)預(yù)算表1165.2.3 如何進(jìn)行直接材料預(yù)算116實例分析 編制某公司直接材料預(yù)算表1175.2.4 如何進(jìn)行直接人工預(yù)算118實例分析 編制某公司直接人工預(yù)算表1195.2.5 如何進(jìn)行制造費用預(yù)算1205.2.6 如何進(jìn)行產(chǎn)品成本預(yù)算120實例分析 編制某公司產(chǎn)品成本預(yù)算表1215.2.7 如何進(jìn)行銷售費用和管理費用預(yù)算122實例分析 編制某公司銷售費用和管理費用預(yù)算表1225.3 新公司怎樣進(jìn)行財務(wù)預(yù)算1235.3.1 如何編制現(xiàn)金預(yù)算表123實例分析 編制某公司現(xiàn)金預(yù)算表1245.3.2 如何編制預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表125實例分析 編制某公司預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表1255.3.3 如何編制預(yù)計利潤表127實例分析 編制某公司預(yù)計利潤表1275.4 新公司如何合理控制成本1285.4.1 節(jié)約材料消耗，降低直接材料成本1285.4.2 提高勞動生產(chǎn)率，降低人工成本1305.4.3 實施定額管理，降低制造費用1305.4.4 加強(qiáng)預(yù)算管理，降低期間費用131第6章 持續(xù)經(jīng)營關(guān)鍵：利潤分配與人力成本管理6.1 新公司利潤分配知多少1336.1.1 利潤的構(gòu)成有哪些133實例分析 計算公司的各項利潤指標(biāo)1346.1.2 公司合理分配利潤的意義1356.1.3 進(jìn)行利潤分配應(yīng)遵循的原則1366.2 新公司怎樣進(jìn)行利潤分配1376.2.1 利潤分配的項目有哪些1386.2.2 按照利潤分配的順序進(jìn)行138實例分析 某公司利潤分配方案1406.2.3 制定利潤分配管理制度140實例分析 某公司利潤分配制度1416.3 新公司利潤分配的賬務(wù)處理1426.3.1 計算并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用142實例分析 計提并結(jié)轉(zhuǎn)公司所得稅的賬務(wù)處理1436.3.2 提取盈余公積金143實例分析 提取公司盈余公積金的賬務(wù)處理1446.3.3 分配與結(jié)轉(zhuǎn)利潤144實例分析 分配與結(jié)轉(zhuǎn)公司利潤的賬務(wù)處理1456.4 財務(wù)管理視角下的人力資源成本管理1466.4.1 人力資源成本的構(gòu)成1466.4.2 職工薪酬的范圍1486.4.3 建立薪酬管理制度1506.4.4 社會保險的內(nèi)容1526.4.5 職工福利有哪些1556.4.6 人力資源預(yù)算管理158第7章 注重風(fēng)險防范：新公司常見財務(wù)問題7.1 新公司財務(wù)風(fēng)險與防范1607.1.1 公司財務(wù)風(fēng)險分類1607.1.2 引發(fā)公司財務(wù)風(fēng)險的原因1627.1.3 新公司如何防范財務(wù)風(fēng)險1647.2 新公司常見財務(wù)問題1657.2.1 分不清出納與會計的崗位職責(zé)1657.2.2 存貨管理不到位167實例分析 ABC存貨管理法實例分析1697.2.3 貨幣資金內(nèi)部控制制度不完善1717.3 新公司轉(zhuǎn)賬結(jié)算問題1737.3.1 常見轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式1747.3.2 轉(zhuǎn)賬結(jié)算原則與注意事項179